AML: opatření proti praní peněz

AML zahrnuje zákonné a institucionální postupy proti praní peněz: identifikaci a kontrolu klienta, hodnocení rizika a průběžné sledování transakcí. Rozsah podkladů a případné hlášení příslušné finanční zpravodajské jednotce závisejí na právu a riziku vztahu.

Co to znamená?

AML zahrnuje zákonné a institucionální postupy proti praní peněz: identifikaci a kontrolu klienta, hodnocení rizika a průběžné sledování transakcí. Rozsah podkladů a případné hlášení příslušné finanční zpravodajské jednotce závisejí na právu a riziku vztahu.

Konkrétní příklad

V původní hypotetické žádosti doložíte totožnost a instituce se později zeptá na původ vkladu 20 000 EUR. Dotaz není automatické zjištění trestného činu. V novém smyšleném CZK podkladu lze doložit 250 000 CZK jako 50 000 z dřívějších úspor a 200 000 z prodeje majetku; součet pouze propojí záznamy, sám pravdivost původu nebo schválení instituce nedokazuje. Tyto částky nejsou zákonné spouštěcí hranice.

Identita a zdroj nejsou totéžFiktivní původ CZK částky; nejde o zákonné minimum nebo hranici hlášení.MODELOVÝ VÝPOČETIdentitaKdo vstupuje do vztahuPůvod částky50 000 + 200 000 = 250000 CZKPrůběh vztahuOdpovídají další operaceúčelu?
Identita a zdroj nejsou totéž. Fiktivní původ CZK částky; nejde o zákonné minimum nebo hranici hlášení.

250 000 CZK lze početně propojit s podklady, ale věrohodnost a potřebný rozsah určuje příslušná kontrola.

Identita
Kdo vstupuje do vztahu – Samostatná otázka.
Původ částky
50 000 + 200 000 = 250 000 CZK – Úspory a prodej doložené odděleně.
Průběh vztahu
Odpovídají další operace účelu? – Není vyřešeno pouhou shodou součtu.

Ověřte si, co jste se naučili

Přibližně 2 minut procvičování.

Po dřívějším ověření identity se instituce ptá na původ hypotetického vkladu 20 000 EUR. Co to samo znamená?

Zobrazit odpověď a vysvětlení

Správně. Identifikace není celý AML proces a samotný dotaz neprokazuje trestnou činnost.

Související pojmy

Studium v praxi

KYC u brokera: totožnost, původ peněz a bezpečné předání dokladůRozlište identifikaci, kontrolu původu peněz a investiční dotazník. Český postup podle FAÚ doplňuje CZK model, který odhalí dvojí započtení převodu.7 min →Vklad a výběr u brokera: cesta platby, konverze a disponibilní penízePorovnejte přípustné platební cesty podle konečně připsané částky. Oddělte vrácení platby od nové konverze a stav žádosti o výběr od skutečného odpisu.8 min →

Zdroje a další vysvětlení

Odkaz na zdroj neznamená, že každá proměnlivá podmínka byla při každé návštěvě znovu ověřena.

Příklady jsou hypotetické. Specifikace produktů a národní pravidla se mohou lišit.