Résultat flottant : P/L non réalisé

Valorisation actuelle du gain ou de la perte des positions encore ouvertes. Elle influence les fonds propres mais ne confirme pas le prix de clôture futur. Devise du résultat et traitement des commissions ou financements dépendent des champs et règles du compte.

De quoi s’agit-il ?

Valorisation actuelle du gain ou de la perte des positions encore ouvertes. Elle influence les fonds propres mais ne confirme pas le prix de clôture futur. Devise du résultat et traitement des commissions ou financements dépendent des champs et règles du compte.

Exemple concret

Compte fictif conservé : solde 1 000 USD, résultat flottant−30 USD et aucune autre composante donnent 970 USD de fonds propres. La perte reste une valorisation. Cas EUR : solde 2 000 EUR et−50 EUR flottants donnent 1 950 EUR ; si la clôture intervient ensuite à−55 EUR, sans autre composante, le nouveau solde est 1 945 EUR, pas 1 895 EUR.

Valorisation et réalisation se succèdentModèle EUR sans frais ni autre flux.EXEMPLE DE CALCULSolde initial2 000 EURFlottant−50 EURClôture réelle−55 EUR
Valorisation et réalisation se succèdent. Modèle EUR sans frais ni autre flux.

La réalisation remplace le résultat flottant ; elle ne le déduit pas deux fois.

Solde initial
2 000 EUR – Montant comptabilisé
Flottant
−50 EUR – Fonds propres 1 950 EUR
Clôture réelle
−55 EUR – Nouveau solde 1 945 EUR

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Solde 1 000 USD et P/L flottant−30 USD, sans autre composante : quels fonds propres ?

Voir la réponse et l’explication

1 000−30 =970 USD ; la position reste ouverte.

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Apprendre en contexte

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Sources et approfondissement

Un lien vers une source ne signifie pas que toutes ses conditions variables sont vérifiées à chaque visite de la page.

Les exemples sont hypothétiques. Les caractéristiques de l’instrument et les règles nationales peuvent varier.