この記事の内容
この記事を読むと…
- 約定値に入ったスプレッドと別記帳費用を区別する。
- 適用レートと記帳時刻ごとに口座通貨で残高を照合する。
- 建玉手数料の単位と、円丸めの単位を独立に検算する。
記事内で用語を調べる
実現損益 コミッション（売買手数料） 相手通貨（クォート通貨・決済通貨） スプレッド 想定元本（Notional） 残高（Balance）チャートの値動きと口座明細では価格、単位、含む費用が違う場合があります。差だけでプラットフォームの正誤は判断できません。確定約定値と実数量から始め、別記帳の手数料、資金調達、換算を照合します。30 pipsのBid変化が純利益30 USDになるとは限らない理由を、スプレッドや滑りを二度引かずに検算します。
チャート推定・約定損益・口座結果を分ける
線形FX契約なら実際の入口・出口約定値の差×契約通貨数量が決済通貨建て価格損益です。約定値は既にスプレッドを反映します。別に記帳する手数料、保有調整、換算を加えます。保有調整や有利な約定は加算になる場合もあります。チャートだけの変化とは基準が違います。
チャート基準推定、実約定の価格損益、別記帳を加えた口座通貨結果を区別します。費用・受取りは契約に従い、数量・保有期間と無関係な固定値とは限りません。差をすべて料金と呼ばず、明細と契約で各項目を説明します。
スプレッド：入口直後のマイナスを理解する
標準的な両建値模型で買いは高いAskで入り、すぐ売る評価は低いBidです。気配が変わらなくても差が価格損益に出ます。EUR/USDの差が1 pipなら約−1 pipから始まります。Bid・Askと注文の執行で価格側を確認します。表示される全金額の正しさを保証する説明ではありません。
BidからBidへのチャート基準と明示した単純模型では、Ask入口との差として入口スプレッドを調整できます。中間価格、Ask基準、可変スプレッド、不利な約定なら別の照合が必要です。実入口・出口約定に既に入った差をもう一度控除せず、どの比較でも同じ差が一つ減るとは仮定しません。
スリッページは明示した参照価格と実約定価格の差です。有利・不利の両方があり、基準と符号を一貫させます。固定料金扱いせず、約定価格損益に含まれる差を再度引きません。
別記帳の手数料とスワップを符号付きで足す
ECN、raw、standardの名前だけで手数料や記帳方式は決まりません。片側か往復か、単位、最低額を確認し、同じ銘柄・数量で実約定と別料金を比較します。スプレッドと手数料の比較も参照してください。
スワップ等の保有調整は契約の締め時刻、計算方式、買い・売りの率で決まります。明細の符号で加減し、支払いにも受取りにもなります。現地暦の同日売買でも締めをまたぎ、一度の計上に複数日係数が付く場合があります。以下の合計−0.60 USDは架空入力で、業者の2泊料金ではありません。
各記帳を、その適用レートで同じ通貨へ
利益と費用を別々に換算するなら、二つの適用率を一つの履歴行の率で置き換えません。
図全体を見るには横にスクロール →
横にスクロールすると図全体を確認できます。
二つの記帳済み資金移動の独自模型です。両レートは全換算条件を含む仮定で、別の換算手数料や他費用はありません。IGの実レートや料金ではありません。IG UKの説明は口座設定に応じた損益、保有調整、手数料の換算を扱います。
照合の記録：各項目の元金額、符号、適用率、記帳額を保存してから同じ口座通貨で合計します。ここで共通率との差は2×(4.20−4.00)＝0.40 PLNで、消えたEUR/USDスリッページではありません。
換算とpip価値の単位を確認する
損益通貨と口座通貨が違うなら、実際の適用率と単位で換算します。線形GBP/JPYの価格損益はまずJPYで、PLN口座なら該当換算が必要です。換算は単位変更で必ず損失になるわけではありません。上乗せや費用が率に含まれるかを確かめ、利益と費用が別時刻に換算される場合も区別します。
ペア別pip価値の取り違えも差の原因候補です。数量×実際の契約サイズから通貨単位を求め、指定pipを掛けて必要なら換算します。100,000 EUR契約、EUR/USDのpip0.0001、USD結果という条件なら1.00／0.10／0.01 lotの1 pipは10／1／0.10 USDです。全日本業者のlot仕様でも、明細を正しいと認定する数字でもありません。
架空EUR/USDを最初から照合する
PL教材と同じ架空模型です。買い10,000 EUR、1 lot＝100,000 EUR、価格損益USD。入口気配Bid1.10000／Ask1.10010、買い全量をAskで、出口売り全量をBid1.10300で約定し、追加滑りなしと仮定します。手数料片側0.35 USD、記帳済み保有調整合計−0.60 USDです。ECN料金表ではありません。
チャート推定30 USDは実約定29 USDとなり、別手数料と保有調整後27.70 USDです。PLN変種は共通換算率を一度と別料金一つを使います。現実の明細は図のように各移動へ違う率を使う場合があります。説明できない差を自動的に正当化せず、含まれた費用も二度引きません。
実際の記録から照合する手順
実約定、数量、契約計算から損益を再構成し、口座規則で換算します。取引履歴の別手数料と符号付き保有調整を加えます。既に含むスプレッドは再控除しません。Bidのみのチャート変化から始める場合は基準を明示して入口価格側を調整し、仮定を統一します。
契約と明細欄の意味を確認します。MT5の該当レポート欄ではGross Profit／Gross Lossはスワップ・手数料を除き、Profit／Lossは含みます。含む欄から再度引かないでください。pip価値と通貨単位の説明も使って照合します。
後から手数料が記帳された残高はどう照合する？
執行時刻と記帳時刻を分け、各符号付き金額、通貨、識別子、以前の表示合計に既に含むかを記録します。MT5レポートも結果の構成を分けており、「Profit」の文字だけでなくどの欄かを確認します。
建玉の価格損益から後の残高へ
横にスクロールすると図全体を確認できます。
後記帳だけを調べる架空模型で、業者料金ではありません。他の事象なしなら1,000−2＋30−2＝1,026 USD。価格結果30 USDと後の28 USDを足してはいけません。28には2回目の費用が含まれる可能性があります。初期残高から全結果を測るなら、新規の2 USDも含めます。
実約定計算に含まれるスプレッドは再度引きません。他通貨なら各換算・費用を別記します。残高が減っただけで架空の手数料を作らず、原因不明の項目は「未照合」とします。約定履歴の訂正前後の照合も確認してください。
確認：1,026 USDから費用4 USDをもう一度引く？
いいえ。両手数料は既に1,026 USDへ反映済みです。さらに4 USDを引いた1,022 USDは同じ費用の二重計上です。
次に行う照合
- 直近取引を記録から再構成する。実入口・出口、数量、契約サイズ、口座換算、別手数料、保有調整を履歴と照合します。単位、丸め、率、追加料金、他の残高操作も点検し、差だけで原因を一つに決めません。
- 費用の単位と範囲を記録する。片側・往復、買い・売りの保有率と締め、該当時点のスプレッド、換算条件を確認します。将来の差・約定・料金を固定する値ではありません。
- 損益ゼロの基準を決める。実Ask/Bid約定は既にスプレッドを含みます。別費用と符号付き保有調整だけを加えてゼロを解きます。チャート基準なら先に価格側の調整が必要な場合があるため分けます。
- 現地の午前0時でなく計上条件を確認する。締め基準契約なら、その締め前の全量決済確認が該当する後の保有計上を除きます。時刻帯、銘柄規則、複数日係数を確認し、既に記帳された保有費や他料金が消えるとは考えません。
建玉全体の手数料をlot単価と混同しない
約2分の計算練習
架空EUR/USDで0.10 lot、1 lot＝100,000 EUR、入口・出口約定1.1000と1.1050なら価格損益50 USDです。建玉全体の手数料0.70 USDと保有費0.80 USD後は48.50 USD。建玉全体の手数料だけ0.70から5.70 USDへ変えてください。
結果と理由を確認する
価格損益50 USD、50 pipsは変わりません。純損益は50−5.70−0.80＝43.50 USD。5 USD増えた分は全額5 USDを引き、この欄は建玉全体の金額なので再び0.10 lotを掛けません。
約定値は既にスプレッドを反映します。別記帳だけを引き、料金と線形契約は架空仮定として使います。
追加例：円への丸めはどの単位で行ったか
別の架空記帳模型でUSD/JPYを150円に固定し、＋10.01 USDの利益と−2.003 USDの費用を円へ換算します。各項目を1円単位の四捨五入（ちょうど半分は絶対値を大きくする）で記帳する規則と仮定し、実業者の規則ではありません。
個別換算は＋1,501.5円→＋1,502円、−300.45円→−300円で、合計1,202円。一方、USDを先に合計した8.007 USD×150＝1,201.05円を最後に一度だけ丸めれば1,201円です。同じ換算率でも、丸めの単位が違うだけで1円の差ができます。
この模型に追加手数料やスリッページはありません。1円差を自動的にそれらの証拠とせず、明細の元桁、適用率、各記帳額、丸め規則を照合します。実明細がすべて正しいという証明でもありません。PLN二率模型と円の丸め模型は独立しており、どちらかの差をもう一度控除しないでください。
率だけでなく元の桁と丸める単位を確認します。説明できない実明細差は未照合として調べ、原因を作りません。 小さな画面では横にスクロールするか、図を拡大できます。数値と要点は下のテキストにも記載しています。
理解度を確認
練習の目安： 約2分.
答えと解説を見る
正解です。各資金移動をその適用率で換算し、同じ通貨で足します。
よくある質問
価格が動く前にマイナスになるのはなぜですか。
手数料ゼロのstandard口座は無料ですか。
pip価値はどう求めますか。
短期の日中取引でもスワップや換算は関係しますか。
出典と検証
- www.metatrader5.com
内容の参考資料。記事に記載した範囲と前提を確認してください。
- www.ig.com
内容の参考資料。記事に記載した範囲と前提を確認してください。
計算例には前提条件を明記しています。現在の市場データや提供会社の取引条件の代わりにはなりません。