Obchodný denník

Úplný záznam oddelí predčasný vstup, výsledok po nákladoch a externý vklad. V EUR modeli rast equity o 105 EUR nie je obchodný zisk 105 EUR.

Čo to znamená?

Denník uchováva plán, rozhodnutia, vykonanie, výsledky a náklady. Zahŕňa aj vynechané príležitosti a odchýlky, nie iba vybrané výhry. Záznam plnení z platformy dopĺňa, ale sám nemusí obsahovať pôvodný zámer a dôvody odmietnutia.

Konkrétny príklad

V pôvodnom hypotetickom cvičení plán povoľuje vstup až po Close, ale nákup sa vyplní o dve minúty skôr. Denník zachová pravidlo, skutočný čas rozhodnutia, plnenie aj náklady, hoci obchod skončí ziskom. Nový samostatný EUR účet začína so saldom aj equity 1 000 EUR a bez pozícií. Nasleduje vklad 100 EUR, čistý uzavretý výsledok +8 EUR už po všetkých súvisiacich nákladoch a otvorený cenový výsledok −3 EUR; predpokladáme nulový úver, blokácie a ostatné náklady. Konečné saldo je 1 108 EUR, equity 1 105 EUR. Nárast equity +105 obsahuje vklad: po odpočítaní toku zostáva +5 EUR. To nie je automaticky časovo či peňažne vážená miera výnosu. Zisk zároveň nepreukazuje dodržanie podmienky Close.

EUR: tok, saldo a equitySamostatný hypotetický účet; uzavretých 8 EUR už zahŕňa príslušné náklady a otvorených −3 je jediná zostávajúca korekcia.MODELOVÝ VÝPOČETKonečné saldo1 108 EURKonečná equity1 105 EURZmena po odpočítaní vkladu+5 EUR
EUR: tok, saldo a equity. Samostatný hypotetický účet; uzavretých 8 EUR už zahŕňa príslušné náklady a otvorených −3 je jediná zostávajúca korekcia.

Externý tok nie je zisk a priaznivý výsledok nedokazuje správny proces.

Na malej obrazovke možno diagram posúvať vodorovne alebo zväčšiť. Hodnoty a záver nájdete aj nižšie v texte.

Konečné saldo
1 108 EUR – 1 000 + vklad 100 + uzavretých 8.
Konečná equity
1 105 EUR – Saldo 1 108 a otvorených −3.
Zmena po odpočítaní vkladu
+5 EUR – 1 105 − 1 000 − 100; nie samotný rast +105.

Overte si, čo ste sa naučili

Cvičenie: približne 2 minúty.

Equity začne na 1 000 EUR, vložíte 100, uzavretý čistý výsledok je +8 a otvorený −3. Aká je zmena equity po odpočítaní vkladu?

Zobraziť odpoveď a vysvetlenie

Správne: konečná equity 1 105 mínus počiatočných 1 000 mínus vklad 100 = 5. Rovnaké je 8 − 3.

Súvisiace pojmy

Štúdium v praxi

Obchodný denník: od zdrojového záznamu k poctivej revíziiZosúlaďte vykonania, náklady, meny a opakované importy. Príklady ukazujú duplicity, čistý výsledok v R aj úspešnosť, ktorá nezaručí kladný súčet.10 min →Obchodný denník: 25 polí, plnenia, riziko a poznámkyNavrhnutých 25 polí, kontrola ID, R a nákladov, úplná VBA ukážka. Nový EUR model ukazuje zmenu úspešnosti pri zámene čiastočných výstupov za nápady.12 min →

Zdroje a ďalšie vysvetlenia

Odkaz na zdroj neznamená, že každá premenlivá podmienka bola pri každej návšteve znova overená.

Príklady sú hypotetické. Špecifikácie produktov a národné pravidlá sa môžu líšiť.