İşlem günlüğü

İşlem günlüğü planı, karar zamanını, gerçekleşmeyi ve maliyetleri kaydeder. Dış nakit akışını işlem kârından ayırır.

Ne anlama gelir?

İşlem günlüğü planı, karar zamanını, emirleri, gerçekleşmeleri, sonuçları ve maliyetleri birlikte kaydeder. Atlanan fırsatlar ve plandan sapmalar da tutulur. Yalnızca seçilmiş kazanan işlemler bir stratejinin tam kaydı değildir.

Somut örnek

Kaynak alıştırmada plan mum kapanışından sonra giriş isterken alış iki dakika önce gerçekleşir. İşlem kârla bitse de erken karar, gerçek zamanlar ve maliyetler kaydedilir. Ayrı TRY defterinde net işlemler +120, −80, −40 TRY ile toplam 0; 10.000 başlangıç nakdi, +500 yatırma ve −200 çekme sonrası bakiye 10.300 TRY’dir. Bakiye artışı 300 TRY, işlem kârı değildir. Tüm tutarlar varsayımsaldır.

TRY defterinde bakiye ile işlem sonucunu ayırınAyrı kapalı işlem örneği: verilen net sonuçlar tüm işlem maliyetlerini zaten içerir; açık pozisyon ve başka para hareketi yok.VARSAYIMSAL HESAPLAMAÜç net işlem+120 −80 −40 =0 TRYNet dış nakit+500 −200 =+300 TRYSon bakiye10.000 +0 +300 =10.300TRY
TRY defterinde bakiye ile işlem sonucunu ayırın. Ayrı kapalı işlem örneği: verilen net sonuçlar tüm işlem maliyetlerini zaten içerir; açık pozisyon ve başka para hareketi yok.

Günlükte işlemler, dış nakit ve plandan sapmalar ayrı alanlarda tutulur. Bakiye büyümesi veya tek kâr, plan kalitesi kanıtı değildir.

Küçük ekranda şemayı yatay kaydırabilir veya büyütebilirsiniz. Değerler ve sonuç aşağıdaki metinde de yer alır.

Üç net işlem
+120 −80 −40 =0 TRY – Bu sonuçlardan maliyetler ikinci kez düşülmez.
Net dış nakit
+500 −200 =+300 TRY – Yatırma ve çekme, işlem sonucu değildir.
Son bakiye
10.000 +0 +300 =10.300 TRY – Bakiye 300 TRY arttı; net işlem sonucu 0 TRY.

Anladığınızı kontrol edin

Alıştırma: yaklaşık 1 dakika.

Plan kapanış 10:00’dan sonra giriş istiyor; gerçekleşme 09:58’de ve sonuç kârlı. Günlük ne kaydetmeli?

Yanıtı ve açıklamayı göster

Plan kalitesi ve finansal sonuç ayrı ölçülür. Sonradan kazanmak zaman sapmasını silmez.

İlgili kavramlar

Uygulamalı çalışma

İşlem günlüğü: kayıt, para birimi ve karar kontrolüİşlem günlüğünü kaynakla mutabık tutun. Para birimi dönüşümü, net maliyet, çift kayıt ve çok hesaplı TRY karşı örneğiyle sonuç ve süreci ayırın.8 dk →25 alanlı işlem günlüğü: kimlik, ilk risk ve sürüm denetimiKaynak kayıt, plan ve dolumu ayıran 25 alan; yerel ID kapsamı SVG’si, Türkçe mesajlı VBA ve TRY ücret sürümü karşıörneği.12 dk →

Kaynaklar ve ek açıklamalar

Kaynak bağlantısı, değişebilen her koşulun her ziyaretinizde yeniden doğrulandığı anlamına gelmez.

Örnekler varsayımsaldır. Ürün özellikleri ve ulusal kurallar farklı olabilir.