Rezultat realizat — P/L

P/L realizat privește cantitatea închisă. Cantitatea rămasă și taxele atribuite cer evidență separată.

Ce înseamnă?

Rezultatul părții închise a unei poziții. Cantitatea și prețurile executate determină rezultatul de preț; comisioanele și finanțarea atribuite contribuie la rezultatul net. Debitele îl reduc, creditele îl cresc. Partea rămasă deschisă are evaluare separată.

Exemplu concret

Original: închizi 1.000 EUR cumpărați la 1,1000 prin vânzare la 1,1020 USD/EUR: profit de preț 2 USD. După costuri totale atribuite de 0,50 USD rămân 1,50 USD; pozițiile încă deschise se calculează separat. Model RON distinct: 10 unități fictive cumpărate la 100 RON/unitate; închizi 4 la 110 RON/unitate. Profit de preț realizat 40 RON, cost total atribuit doar acestei părți 2 RON: net realizat 38 RON. Rămân 6 unități, evaluate apoi la 105 RON: rezultat flotant de preț 30 RON, fără a-l realiza încă. Dacă închizi ulterior aceste 6 la 105 cu cost total atribuit de 3 RON, al doilea net este 27 RON, iar totalul realizat devine 65 RON. Fără alte fluxuri ori costuri; nu este regulă fiscală de alocare.

Închidere în două părți10 unități fictive la 100 RON; 4 închise la 110, apoi 6 la 105; costuri atribuite 2 și 3 RON.CALCUL IPOTETICPrima parte4×10−2=38 RONA doua parte6×5−3=27 RONTotal net realizat65 RON
Închidere în două părți. 10 unități fictive la 100 RON; 4 închise la 110, apoi 6 la 105; costuri atribuite 2 și 3 RON.

Reconcilierea urmărește cantitatea și costurile fiecărei părți. Totalul nu este automat venit impozabil.

Pe un ecran mic poți derula diagrama orizontal sau o poți mări. Valorile și concluzia apar și în textul de mai jos.

Prima parte
4×10−2=38 RON – 6 unități rămân deschise.
A doua parte
6×5−3=27 RON – Restul este acum închis.
Total net realizat
65 RON – 38+27, fără încă 30 flotant.

Verifică ce ai învățat

Exercițiu: aproximativ 2 minute.

În model, prima închidere produce net 38 RON. Cele 6 unități rămase sunt apoi închise cu profit de preț 30 RON și cost atribuit 3 RON. Care este totalul net realizat?

Arată răspunsul și explicația

Prima parte 38 plus a doua 27 egal 65 RON, fără a număra din nou cele 4 unități.

Termeni asociați

Studiu aplicat

Rezultat flotant și realizat: ce schimbă închiderea pozițieiReconciliază rezultatul deschis și închis cu depunerile, costurile și equity. Exemple USD și model RON cu închidere parțială, taxă și retragere.9 min →Decontare spot T+2 și rollover: date, calendare și costuriSepară data valutei spot de finanțarea CFD. Un calendar fictiv și un model RON arată de ce două praguri nu înseamnă două unități de finanțare.8 min →

Surse și explicații suplimentare

Un link către sursă nu înseamnă că fiecare condiție variabilă a fost verificată din nou la fiecare vizită.

Exemplele sunt ipotetice. Specificațiile produselor și regulile naționale pot fi diferite.