Balance (saldo tercatat)

Balance memuat transaksi akun yang telah dibukukan. Ekuitas juga memasukkan hasil posisi terbuka; keduanya tidak boleh dihitung dua kali.

Apa artinya?

Balance adalah jumlah tercatat setelah setoran, penarikan, dan hasil transaksi yang telah dibukukan. Berbeda dari ekuitas yang juga memperhitungkan hasil belum terealisasi posisi terbuka. Rincian kredit atau biaya dapat memengaruhi rekonsiliasi sesuai platform dan kontrak.

Contoh konkret

Model sumber: saldo 1.000 PLN dikurangi kerugian dibukukan 40 PLN menjadi 960 PLN. Kerugian terbuka terpisah 20 PLN membuat ekuitas model 940 PLN, tanpa biaya atau kredit lain. Model IDR terpisah: saldo 10.000.000 IDR dan kerugian terbuka 200.000 IDR berarti ekuitas 9.800.000 IDR. Jika posisi ditutup tanpa perubahan harga atau biaya, saldo menjadi 9.800.000 IDR dan ekuitas tetap 9.800.000 IDR.

Balance (saldo tercatat) — pemeriksaan contohPerhitungan dan satuan dari contoh di atas. Angka kurs bersifat hipotetis, bukan data terkini.PERHITUNGAN HIPOTETISSebelum penutupanSaldo 10.000.000 IDREkuitas sebelum9.800.000 IDRSesudah penutupanSaldo = ekuitas =9.800.000 IDR
Balance (saldo tercatat) — pemeriksaan contoh. Perhitungan dan satuan dari contoh di atas. Angka kurs bersifat hipotetis, bukan data terkini.

Mengurangi kerugian terbuka sekali dari ekuitas, lalu sekali lagi ketika posisi ditutup. Penutupan memindahkan pencatatan hasil; tidak menciptakan kerugian kedua untuk hasil yang sama.

Pada layar kecil, gulir diagram mendatar atau perbesar. Nilai dan kesimpulan juga tersedia dalam teks di bawah.

Sebelum penutupan
Saldo 10.000.000 IDR – Hasil terbuka −200.000 IDR.
Ekuitas sebelum
9.800.000 IDR – Saldo ditambah hasil terbuka.
Sesudah penutupan
Saldo = ekuitas = 9.800.000 IDR – Harga tetap, tanpa biaya baru.

Periksa pemahaman Anda

Latihan: sekitar 2 menit.

Saldo model 10.000.000 IDR dan satu kerugian terbuka 200.000 IDR. Posisi ditutup tanpa perubahan harga atau biaya. Berapa ekuitas setelahnya?

Lihat jawaban dan penjelasan

Sebelum ditutup ekuitas sudah 10.000.000 − 200.000. Setelah ditutup saldo menjadi 9.800.000 dan hasil terbuka nol.

Istilah terkait

Latihan praktis

Equity, balance dan margin: rekonsiliasi angka akunBaca saldo dibukukan, equity, margin dan kapasitas akun. Contoh PLN mencegah komisi ganda; model USD memisahkan equity dari kebutuhan margin.9 menit →Floating dan realized P/L: valuasi, pembukuan dan arus kasBedakan floating dan P/L terealisasi, penutupan sebagian, saldo serta ekuitas. Rekonsiliasikan biaya dan arus kas; pisahkan aturan penyedia serta pajak menurut negara.9 menit →

Sumber dan penjelasan tambahan

Tautan sumber tidak berarti setiap ketentuan yang dapat berubah diperiksa ulang setiap kali Anda berkunjung.

Contoh bersifat hipotetis. Spesifikasi produk dan aturan nasional dapat berbeda.